需要办理ODI备案的企业包括：

1. 设立境外企业：
- 在境外新设公司、并购企业
- 设立境外分支机构或代表处

2. 境外投资：
- 向境外企业注资、增资
- 参与境外项目投资

3. 其他情形：
- 境内企业通过境外企业再投资
- 特殊目的公司(SPV)设立

但以下情况可能不需要备案：
- 投资额在3亿美元以下的非敏感类项目(部分地区)
- 金融类境外投资(需另行审批)

ODI备案时间因项目类型和地区而异：

1. 标准流程时间：
- 材料准备：5-10个工作日
- 发改委备案：5-15个工作日
- 商务部备案：3-7个工作日
- 外汇登记：3-5个工作日

2. 影响因素：
- 项目复杂程度
- 投资目的地(敏感国家/地区时间更长)
- 材料完整性和准确性

3. 加急服务：
我们可以提供加急服务，缩短30-50%的办理时间。

ODI备案所需主要材料包括：

1. 企业基础材料：
- 营业执照复印件
- 公司章程
- 最近一年审计报告

2. 项目材料：
- 境外投资备案申请表
- 可行性研究报告
- 投资协议或并购协议

3. 其他材料：
- 境外投资真实性承诺书
- 董事会决议
- 投资资金来源说明

根据项目具体情况，可能还需要提供：
- 境外企业注册文件
- 法律意见书
- 行业主管部门意见等

未按规定办理ODI备案可能面临以下后果：

1. 资金出境受限：
- 银行不予办理资金汇出
- 已汇出资金可能被要求退回

2. 行政处罚：
- 发改委、商务部门罚款
- 外汇管理局处罚(涉案金额5%以下罚款)

3. 其他影响：
- 影响企业信用记录
- 后续境外投资受限
- 境外利润难以汇回

4. 刑事责任：
情节严重可能涉嫌逃汇罪，面临刑事责任。

建议企业在境外投资前咨询专业机构，确保合规备案。

ODI备案完成后，企业还需注意以下事项：

1. 后续报告义务：
- 每年6月30日前报送年度报告
- 重大事项变更需及时备案

2. 资金管理：
- 按规定办理资金汇出
- 境外利润汇回应合规申报

3. 合规经营：
- 遵守投资目的地法律法规
- 注意反洗钱和税务合规

4. 档案管理：
- 保存备案文件和交易记录(至少5年)

5. 注销登记：
境外企业终止时，应及时办理注销登记手续。

我们可以提供备案后的持续合规支持服务。